واحد من البيانات المالية الرئيسية، فإنه يظهر كيف تدفع الشركة عملياتها الحالية والنمو المستقبلي بالتفصيل التدفق الفعلي للنقدية بين الشركة والخارج. أنه يجيب على السؤال، "مقدار النقدية أكثر أو أقل الشركة لديها الآن مما كان عليه من قبل؟"