จำนวนเงินที่สร้างขึ้นในช่วงระยะเวลาจากการดำเนินงานจากแหล่งอื่นนอกเหนือจากค่าเสื่อมราคาหรือภาษีรอการตัดบัญชี บางส่วนของการคำนวณกระแสเงินสด